新中國建立以來，雖然經(jīng)濟(jì)體制經(jīng)歷了從新民主主義經(jīng)濟(jì)到社會(huì)主義計(jì)劃經(jīng)濟(jì)再到社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的變化過程，但是國有企業(yè)不僅一直是國民經(jīng)濟(jì)的領(lǐng)導(dǎo)力量，而且始終是經(jīng)濟(jì)體制改革的焦點(diǎn)�；仡�60年來中國共產(chǎn)黨對(duì)國有企業(yè)發(fā)展與改革的不斷探索，我國國有企業(yè)經(jīng)歷了新中國成立初期由多種成分并存向高度集中的公有制經(jīng)濟(jì)過渡，這一階段體現(xiàn)了政府向企業(yè)“收權(quán)”的特點(diǎn)。而從80年代開始，為增強(qiáng)企業(yè)活力，實(shí)行了政府向“企業(yè)”放權(quán)的改革，但結(jié)果并不如人意。

　　一、新中國國有企業(yè)產(chǎn)生和發(fā)展的歷史條件

　　舊中國遺留下來的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、人口壓力為新中國的國有經(jīng)濟(jì)既奠定了基礎(chǔ)，又提供了發(fā)展的必要性。沒收官僚資本，是新中國國有經(jīng)濟(jì)的主要來源。1949年以前，南京國民黨政府及其高級(jí)官吏在執(zhí)政的20余年間，通過各種方式形成了龐大的、控制了國民經(jīng)濟(jì)命脈的國家資本和官僚私人資本，這就為新中國建立強(qiáng)大的可以控制國民經(jīng)濟(jì)命脈的國有經(jīng)濟(jì)奠定了基礎(chǔ)。與此同時(shí)，舊中國遺留下來的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)也顯示出國有經(jīng)濟(jì)及其發(fā)展在工業(yè)化中的重要地位。據(jù)估計(jì)，抗日戰(zhàn)爭前，中國的工業(yè)資本投入消費(fèi)資料生產(chǎn)的約占92％，而投入生產(chǎn)資料生產(chǎn)的僅有8%；如果以工業(yè)總產(chǎn)值計(jì)算，1936年消費(fèi)資料產(chǎn)值占72％，生產(chǎn)資料產(chǎn)值占28％。其中機(jī)器制造工業(yè)尤其落后，1936年僅占工業(yè)總產(chǎn)值的2．2%，到1949年因戰(zhàn)爭原因，又下降到1.7％。因此，當(dāng)時(shí)能源、鋼鐵、機(jī)器制造成為工業(yè)化的瓶頸產(chǎn)業(yè)。這種產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)必然導(dǎo)致在重工業(yè)和金融業(yè)中居優(yōu)勢(shì)地位的國有經(jīng)濟(jì)具有強(qiáng)烈的發(fā)展需求與空間。

　　此外，舊中國近一百年的工業(yè)化與歐美發(fā)達(dá)資本主義國家相比，還顯示出以下不同之處：一是起點(diǎn)不同。中國的工業(yè)化起步于高度集權(quán)的封建王朝后期，中國不僅人口眾多、人均資源匱乏，而且成為西方資本主義國家掠奪的對(duì)象。二是工業(yè)化的條件不同。中國在清中葉以后人口大量增加，導(dǎo)致了人均自然資源的匱乏，而到19世紀(jì)下半期開始工業(yè)化以后，已經(jīng)是列強(qiáng)侵略和掠奪的對(duì)象，不僅不可能再走西方列強(qiáng)和日本那樣依靠侵略來開拓國際市場和資源的道路，甚至自己匱乏的資源和財(cái)富也受到大量掠奪和破壞，人口多、底子薄、積累低，是制約工業(yè)化的長期因素。三是發(fā)展的環(huán)境不同，中國的工業(yè)化是在世界進(jìn)入帝國主義階段，從鴉片戰(zhàn)爭到抗日戰(zhàn)爭的100多年里，平均每13年半就發(fā)生一次較大規(guī)模的帝國主義侵華戰(zhàn)爭，尤其是從1931年到1945年的日本侵華戰(zhàn)爭，使中華民族面臨著“亡國滅種”的危險(xiǎn)，損失慘重。因此，在這種被侵略、分裂和殖民地化的威脅下，無論是政府還是人民，都始終把國家安全作為工業(yè)化的第一考慮。

　　正是上述差異，導(dǎo)致中國共產(chǎn)黨不僅完全接受了孫中山提出的節(jié)制私人資本和發(fā)展國家資本的思想，而且走得更遠(yuǎn)：完全接受了前蘇聯(lián)的單一公有制的社會(huì)主義工業(yè)化模式。

　　新中國建立后，處于領(lǐng)導(dǎo)地位的國有經(jīng)濟(jì)得到優(yōu)先發(fā)展。1953年以后，中國開始向蘇聯(lián)模式的社會(huì)主義過渡，到1956年底，在城市以“公私合營”的方式基本上將私營工商業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)閲鵂I企業(yè)。到1978年，僅國營工業(yè)在工業(yè)總產(chǎn)值中所占比重就達(dá)到79％。不僅如此，在國營企業(yè)之外，也不存在與國營企業(yè)競爭的經(jīng)濟(jì)成分，龐大的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)由于“政社合一”而處于政府的控制之下，城市中的“集體所有制”企業(yè)，實(shí)際上也在政府的控制之下，被稱為“二國營”。在1949年底至1978年的29年里，國有經(jīng)濟(jì)承擔(dān)了中國工業(yè)化的主要任務(wù)。

　　由政府來推進(jìn)工業(yè)化，而由國有經(jīng)濟(jì)來貫徹政府的工業(yè)化意圖，在工業(yè)化初期具有集中資源的優(yōu)點(diǎn)，使工業(yè)化可以呈現(xiàn)出起步快的特點(diǎn)。與此同時(shí)，國有經(jīng)濟(jì)的發(fā)展又增強(qiáng)了政府調(diào)控國民經(jīng)濟(jì)的力量，這在市場機(jī)制不成熟、買方市場不能形成的條件下又有著穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的作用。但是，在工業(yè)化初期大力發(fā)展國有經(jīng)濟(jì)，其前提是必須有一個(gè)廉潔高效的政府；否則，國有經(jīng)濟(jì)不但會(huì)壓迫民營窒息經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，還會(huì)成為官吏們聚斂資財(cái)?shù)氖侄�。近代清政府、北洋軍閥政府以及南京國民黨政府都是證明。但是中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)的新中國政府，恰恰具備了廉潔和高效這兩個(gè)條件。

　　二、1949－1978年國營企業(yè)的貢獻(xiàn)

　　1949年新中國的建立，使中國的經(jīng)濟(jì)建設(shè)進(jìn)入了一個(gè)新階段。舊中國“落后挨打”的百年恥辱與大國趕超工業(yè)化的追求，促使中國共產(chǎn)黨選擇了優(yōu)先發(fā)展重工業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略。而這種與中國資本稀缺、勞動(dòng)力豐富的資源稟賦并不匹配的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，迫使我國不得不通過政府進(jìn)行資源配置，將有限的資源集中于重工業(yè)的發(fā)展，而與政府密切聯(lián)系的國有企業(yè)成為推動(dòng)工業(yè)化的微觀基礎(chǔ)。經(jīng)過1953－1956年暴風(fēng)驟雨的“三大改造”，我國建立了單一公有制和政府行政性計(jì)劃管理為特征的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)。從1956年基本完成社會(huì)主義改造到1978年改革開放以前的20多年里，各級(jí)政府實(shí)際上也成為經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的唯一決策人和管理者。在20多年的運(yùn)行中，國有企業(yè)推動(dòng)了我國工業(yè)化，但也有其歷史局限性，有待進(jìn)一步的改革。

　�。ㄒ唬┲袊�共產(chǎn)黨關(guān)于發(fā)展國營企業(yè)的戰(zhàn)略與探索

　　中國傳統(tǒng)文化中的國家觀念影響和以列寧、斯大林闡述的馬克思主義理論為指導(dǎo)，使中國共產(chǎn)黨自然認(rèn)為政府是工業(yè)化的主要推進(jìn)者。而與政府有著密切聯(lián)系的社會(huì)主義國營企業(yè)被寄寓厚望：一是認(rèn)為國營企業(yè)在向社會(huì)主義過渡過程中具有決定性的意義；二是認(rèn)為國營經(jīng)濟(jì)在中國的工業(yè)化過程中具有不可替代的優(yōu)越性；三是國營經(jīng)濟(jì)與私營經(jīng)濟(jì)相比，不僅企業(yè)效率高，而且利為整個(gè)國民所得，更加公平。新中國成立之初，中國共產(chǎn)黨根據(jù)自己的經(jīng)驗(yàn)和我國經(jīng)濟(jì)水平落后和發(fā)展極端不平衡的國情，實(shí)施了新民主主義經(jīng)濟(jì)政策，即在國營經(jīng)濟(jì)領(lǐng)導(dǎo)下多種經(jīng)濟(jì)成分并存的基礎(chǔ)上，通過節(jié)制資本、統(tǒng)制外貿(mào)和實(shí)施“四面八方”政策（即公私兼顧、勞資兩利、城鄉(xiāng)互助、內(nèi)外交流），試圖探索一條符合中國國情的工業(yè)化道路。但是，1950年朝鮮戰(zhàn)爭爆發(fā)以后，中美兩國的軍事沖突使得國際環(huán)境變得嚴(yán)峻起來，作為求強(qiáng)求富的工業(yè)化來說，新中國政府更著重于其求強(qiáng)的方面，即盡快建立獨(dú)立的工業(yè)體系，以便加強(qiáng)國防力量，保證國家安全。于是，中國共產(chǎn)黨就自然選擇了集中資源，優(yōu)先快速發(fā)展重工業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略。

　　在“一五”計(jì)劃期間，由于市場機(jī)制與過高的經(jīng)濟(jì)增長指標(biāo)及優(yōu)先發(fā)展重工業(yè)戰(zhàn)略在資源配置方面矛盾不能緩解，黨隨后也改變了穩(wěn)步前進(jìn)、逐步過渡的設(shè)想，導(dǎo)致了全面急進(jìn)的社會(huì)主義改造。1956年以后，中國內(nèi)地基本形成了以單一公有制和行政性計(jì)劃管理為特征的傳統(tǒng)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)體制，這種將資源配置權(quán)力集中于國家來加速工業(yè)化的方式，實(shí)際上帶有壓低全社會(huì)消費(fèi)、實(shí)行自我積累的“國家資本主義”性質(zhì)。在這個(gè)體制下，國有企業(yè)為主體的國有經(jīng)濟(jì)一方面實(shí)現(xiàn)政府的工業(yè)化目標(biāo)，是生產(chǎn)的具體執(zhí)行者；另一方面又為政府提供資本積累，并且提供大量的社會(huì)公共物品承擔(dān)部分政府職能。

　　因此，確保國營經(jīng)濟(jì)在過渡時(shí)期的領(lǐng)導(dǎo)地位、大力發(fā)展國營經(jīng)濟(jì)就成為1949年至1978年改革開放前這個(gè)歷史階段黨和政府始終確定不疑的政策。雖然也意識(shí)到增加經(jīng)濟(jì)活力的重要性，但當(dāng)時(shí)的思路主要集中在中央與地方的分權(quán)改革，而對(duì)政府與企業(yè)的關(guān)系沒有實(shí)質(zhì)性觸動(dòng)。由于國營經(jīng)濟(jì)的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和微觀經(jīng)營管理上始終存在著“一統(tǒng)就死，一放就亂”、缺乏有效約束、監(jiān)督和激勵(lì)機(jī)制，從1949年到1978年改革開放前，始終沒有建立起一整套既符合中國國情、又能夠?qū)崿F(xiàn)社會(huì)主義優(yōu)越性的國有經(jīng)濟(jì)經(jīng)營管理體制。

　�。ǘ�）國營企業(yè)的歷史貢獻(xiàn)

　　在改革開放以前的近30年里里，在資金匱乏的條件下，國營企業(yè)為中國實(shí)施趕超型工業(yè)化和建立起獨(dú)立的工業(yè)體系發(fā)揮了不可替代的重要作用。

　　第一，國營企業(yè)的發(fā)展為突破貧困陷阱，克服“低收入導(dǎo)致低儲(chǔ)蓄－－低投入－－低生產(chǎn)率－－低收入”的“貧困循環(huán)”做出重要貢獻(xiàn)。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)中，我國國營企業(yè)上繳的企業(yè)利潤是我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)的主要來源。而在趕超戰(zhàn)略下，為了突破貧困陷阱，國家采取通過壓低職工工資、壓低農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格等措施來積累資金，而這些價(jià)格的扭曲帶來的收益則通過國營企業(yè)上繳利潤的形式獲取。國營企業(yè)上繳的利潤成為財(cái)政收入的主要來源之一，保證了我國政府強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)建設(shè)能力。國民經(jīng)濟(jì)恢復(fù)時(shí)期，企業(yè)上繳利潤僅僅占32.9％，而在“一五”計(jì)劃時(shí)期完成則到了將近48％。1960年曾超過60％。“文革”時(shí)期大部分年份也保持在50%以上。1978年，來自國有經(jīng)濟(jì)單位交納的稅收和上繳的利潤份額，分別占全國財(cái)政收入總額的35.8%和51％，兩者合計(jì)占86.6％。

　　第二，加快了中國工業(yè)化的步伐，基本改變了舊中國遺留下來的重工業(yè)基礎(chǔ)薄弱的不合理狀態(tài)，為日后的發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。由于國營企業(yè)是政府直接投資興辦，直接體現(xiàn)政府的戰(zhàn)略意圖。在優(yōu)先發(fā)展重工業(yè)的戰(zhàn)略下，我國國營企業(yè)主要集中在工業(yè)，尤其是具有生產(chǎn)外部性的重工業(yè)的生產(chǎn)。雖然受到“大躍進(jìn)”和“文化大革命”的干擾，但總的發(fā)展速度還是相當(dāng)快的。工業(yè)在全國GDP的比重由1949年的17.6％逐步上升到1978年的44.3%。工業(yè)總產(chǎn)值從1949年的140億元上升到1978年的4237億元。從輕、重工業(yè)產(chǎn)值之比來看，1949年輕工業(yè)是重工業(yè)的2.78倍，“一五”計(jì)劃完成，兩者之比下降到1.22，1958年開始,重工業(yè)超過輕工業(yè)的產(chǎn)值。

　　第三，改變了舊中國遺留下來的產(chǎn)業(yè)布局極不合理狀態(tài)。舊中國大部分近代工業(yè)是由外國資本和官僚資本控制和經(jīng)營的，這使得我國工業(yè)基礎(chǔ)沿海與內(nèi)地懸殊較大，大部分的工業(yè)集中在東部沿海地區(qū)。這種情況不僅不利于內(nèi)陸地區(qū)的發(fā)展，而且由于工業(yè)品遠(yuǎn)離原料、燃料與消費(fèi)產(chǎn)地，使得全國資源無法優(yōu)化配置，也影響了東部地區(qū)的發(fā)展。政府主導(dǎo)下的國營工業(yè)企業(yè)迅速發(fā)展，改善了我國工業(yè)的區(qū)域布局，尤其是西部地區(qū)的工業(yè)生產(chǎn)能力獲得超常發(fā)展。60年代開始的大規(guī)模“三線建設(shè)”，加強(qiáng)了基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、鐵路等基礎(chǔ)設(shè)施的改善，為日后經(jīng)濟(jì)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 三、改革開放以來黨對(duì)國營企業(yè)改革和發(fā)展的探索

　　（一）以“放權(quán)讓利”為主線的改革階段（1978－1992）

　　1978年黨的十一屆三中全會(huì)拉開了國營企業(yè)改革的大幕，國營企業(yè)的發(fā)展也進(jìn)入了一個(gè)新的歷史時(shí)期。1978年12月，鄧小平在《解放思想，實(shí)事求是，團(tuán)結(jié)一致向前看》中專門講到企業(yè)改革的兩個(gè)重點(diǎn)：一是權(quán)力過于集中問題，要擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)；二是打破分配上的“大鍋飯”問題，企業(yè)和職工可以因?qū)�國家的貢獻(xiàn)不同，而拉開收入分配上的差距。為完善公有制和計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制以提高企業(yè)活力，放權(quán)讓利、加強(qiáng)企業(yè)的責(zé)任制成為80年代的國營企業(yè)改革的重點(diǎn)。

　　“放權(quán)讓利”的改革是從四川開始的。1978年10月，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，四川省委、省政府選擇了不同行業(yè)有代表性的重慶鋼鐵公司、成都無縫鋼管廠、寧江機(jī)械廠、四川化工廠、新都縣氮肥廠和南充鋼廠等地方國營工業(yè)企業(yè)率先進(jìn)行“擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)”試點(diǎn)改革。改革的主要內(nèi)容，是逐戶核定企業(yè)的利潤指標(biāo)，規(guī)定當(dāng)年增產(chǎn)增收的目標(biāo)，允許他們?cè)趯?shí)現(xiàn)目標(biāo)以后提留分享少量利潤，作為企業(yè)的基金，并允許給職工發(fā)放少量獎(jiǎng)金。1979年4月，國家經(jīng)委依照黨的十一屆三中全會(huì)精神，及時(shí)地召開擴(kuò)權(quán)試點(diǎn)座談會(huì)，明確提出要擴(kuò)大國營企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營權(quán)、財(cái)權(quán)、物資權(quán)、外貿(mào)權(quán)、招工權(quán)、獎(jiǎng)懲權(quán)以及機(jī)構(gòu)設(shè)置和干部任免等方面的權(quán)力。1979年7月13日，國務(wù)院下發(fā)擴(kuò)大國營企業(yè)自主權(quán)的5個(gè)文件，要求各地區(qū)和中央有關(guān)部門在工業(yè)、交通系統(tǒng)選擇少數(shù)企業(yè)進(jìn)行擴(kuò)權(quán)試點(diǎn)。1980年1月20日，國務(wù)院批轉(zhuǎn)了國家經(jīng)委、財(cái)政部制定的《關(guān)于國營工業(yè)企業(yè)利潤留成試行辦法》，進(jìn)一步細(xì)化了“讓利”的具體辦法。

　　在國務(wù)院發(fā)出擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)等5個(gè)文件以后不久，全國有26個(gè)省、市、自治區(qū)在1590個(gè)工業(yè)企業(yè)中進(jìn)一步進(jìn)行試點(diǎn)，加上有些省、市、區(qū)按自定辦法試點(diǎn)的企業(yè)，共為2100個(gè)。到1980年6月，實(shí)行擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)試點(diǎn)的企業(yè)達(dá)6600多個(gè)，占全國預(yù)算內(nèi)工業(yè)企業(yè)數(shù)的16％左右，產(chǎn)值約占60％，利潤占70％。試點(diǎn)企業(yè)取得的經(jīng)濟(jì)效果十分顯著。1979年與1978年相比，工業(yè)總產(chǎn)值增長11.6%；實(shí)現(xiàn)利潤增長15.9％；上繳利潤增長12.6％。一般試點(diǎn)企業(yè)的產(chǎn)量、產(chǎn)值、上繳利潤增長幅度都超過試點(diǎn)前的水平，也高于非試點(diǎn)企業(yè)的水平。據(jù)4200多個(gè)企業(yè)的統(tǒng)計(jì)，試點(diǎn)企業(yè)的留利水平，占全部實(shí)現(xiàn)利潤的8.5％。按財(cái)政口徑，扣除試點(diǎn)前也應(yīng)得的職工福利、獎(jiǎng)勵(lì)基金兩項(xiàng)，則企業(yè)所得占增長利潤的40.8％。

　　在擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)提高企業(yè)激勵(lì)的同時(shí)，由于價(jià)格體系尚未理順，企業(yè)經(jīng)營狀況不能科學(xué)衡量。在1979年和1980年，我國出現(xiàn)了歷史上前所未有的近300億元的財(cái)政赤字，社會(huì)零售物價(jià)指數(shù)1979年上升1.9%，1980年上升6％。擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)的改革開始轉(zhuǎn)向經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的改革。

　　1981年10月，國務(wù)院批轉(zhuǎn)國家經(jīng)委、國務(wù)院體改辦《關(guān)于實(shí)行工業(yè)生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的意見》，指出：所謂經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，首先是企業(yè)對(duì)國家實(shí)行的經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，然后是建立企業(yè)內(nèi)部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任制。隨后，1981年11月11日，國務(wù)院體改辦、國家經(jīng)委等6部委和全國總工會(huì)，聯(lián)合召開了京、遼等5省市經(jīng)濟(jì)責(zé)任制座談會(huì)，制定了《關(guān)于實(shí)行工業(yè)生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制若干問題的暫行規(guī)定》（以下簡稱《規(guī)定》）。這一《規(guī)定》對(duì)進(jìn)一步實(shí)行和完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任制提出了需要注意的一系列問題：正確處理國家、企業(yè)、職工個(gè)人三者利益的關(guān)系。企業(yè)利潤增長部分，國家所得比例要不低于60％，完不成利潤包干任務(wù)的，要用企業(yè)留用的資金補(bǔ)足。企業(yè)的留成資金，必須建立生產(chǎn)發(fā)展基金、職工福利基金和獎(jiǎng)勵(lì)基金，獎(jiǎng)金的增長速度應(yīng)低于利潤增長的速度，生產(chǎn)下降、利潤減少的，職工獎(jiǎng)金也應(yīng)相應(yīng)減少。實(shí)行計(jì)件工資、超額計(jì)件工資的，要嚴(yán)格掌握條件�！兑�(guī)定》發(fā)出后不久，全國各省、市、自治區(qū)在所屬國營企業(yè)中普遍實(shí)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任制。到1982年底，全國實(shí)行各種形式經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的企業(yè)達(dá)到80％以上。由于實(shí)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，政府的財(cái)政收支矛盾有所緩解。以1982年和1983年的國家財(cái)政收入為例，1982年達(dá)到1123.97億元，比上年增長了3.2%，1983年進(jìn)一步增加到1248.99億元，比上年增長了11.1％。經(jīng)濟(jì)責(zé)任制與前期實(shí)行的“放權(quán)讓利”相比，政府與企業(yè)的關(guān)系發(fā)生了一些變化。主要體現(xiàn)在政府對(duì)企業(yè)的控制開始由前期的實(shí)物指標(biāo)向貨幣性指標(biāo)轉(zhuǎn)變；使“放權(quán)讓利”由隨意的政策安排開始向制度性安排轉(zhuǎn)變。

　　1983至1984年，我國先后分步進(jìn)行了以利改稅為核心內(nèi)容的企業(yè)分配制度改革。經(jīng)過改革逐步把國家與國營企業(yè)的分配關(guān)系通過稅收形式固定下來。

　　隨著擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)改革的深入，1984年5月，國務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步擴(kuò)大國營工業(yè)企業(yè)自主權(quán)的暫行規(guī)定》，從生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃、產(chǎn)品銷售、產(chǎn)品價(jià)格、物資選購、資金使用、資產(chǎn)處置、機(jī)構(gòu)設(shè)置、人事勞動(dòng)管理、工資獎(jiǎng)金、聯(lián)合經(jīng)營等10方面給予企業(yè)更多的權(quán)利，進(jìn)一步放寬了政府對(duì)企業(yè)的約束。

　　1984年10月，黨的十二屆三中全會(huì)通過《中共中央關(guān)于經(jīng)濟(jì)體制改革的決定》，標(biāo)志著我國經(jīng)濟(jì)體制改革由農(nóng)村轉(zhuǎn)向城市。《中共中央關(guān)于經(jīng)濟(jì)體制改革的決定》指出，“要使企業(yè)真正成為相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的社會(huì)主義商品生產(chǎn)者和經(jīng)營者，具有自我改造和自我發(fā)展的能力，成為具有一定權(quán)利和義務(wù)的法人。”為硬化企業(yè)預(yù)算約束，1985年1月起，我國在全國范圍內(nèi)進(jìn)行了“撥改貸”的改革，把企業(yè)長期從財(cái)政獲得無償?shù)膿芸罡臑橄蜚y行貸款，進(jìn)一步使企業(yè)成為相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。但由于企業(yè)的產(chǎn)權(quán)改革沒有及時(shí)跟上，企業(yè)的“投資饑渴癥”仍舊存在，為企業(yè)過度貸款而導(dǎo)致沉重負(fù)擔(dān)打下伏筆。

　　由于農(nóng)村體制改革體現(xiàn)出了“承包制”的力量，在改革的示范效應(yīng)下，我國做出“承包制”進(jìn)一步放權(quán)讓利。在1986年進(jìn)行承包經(jīng)營責(zé)任制試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，1987年5月，國務(wù)院決定全國普遍推廣承包經(jīng)營責(zé)任制。當(dāng)時(shí)，促成這一點(diǎn)的還有一個(gè)重要因素，1987年第4季度，預(yù)算內(nèi)企業(yè)成本比1986年同期上升5％，虧損面增加40％，財(cái)政收入下降2.3%。經(jīng)過推廣，到1987年底，在11402戶國有大中型工業(yè)企業(yè)中，實(shí)行成本經(jīng)營責(zé)任制的達(dá)8843戶，占企業(yè)總數(shù)的比例達(dá)77.6％。承包責(zé)任制的推行，是“兩權(quán)分離”（即所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)）改革理論的應(yīng)用，在一定程度上提高了企業(yè)的活力。由于承包合同的完成率極高，財(cái)政收入從1985年以來持續(xù)下降的局面得到扭轉(zhuǎn)。1988年和1989年的財(cái)政收入增長率分別達(dá)到7.2％和13.1％，超過了1986年和1987年的5.8％和3.6%的增長率。1988年承包企業(yè)則達(dá)到80％。許多企業(yè)改革都是試點(diǎn)在先，而政策在后。1989年之后，承包制又進(jìn)行了一些完善。

　　承包制按照所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的原則，以承包經(jīng)營合同形式確定國家與企業(yè)“責(zé)、權(quán)、利”關(guān)系，使企業(yè)在不改變產(chǎn)權(quán)關(guān)系的基礎(chǔ)上，做到自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)營管理制度形式。與改革初期的“放權(quán)讓利”式改革相比，承包經(jīng)營責(zé)任制已經(jīng)涉及到政企分開、企業(yè)自主權(quán)的法律認(rèn)可等一系列國有企業(yè)深層次的制度問題。但是“承包制”助長了企業(yè)的短期行為，企業(yè)在短期內(nèi)向個(gè)人分配傾斜，而且隨著競爭日益激烈與1989年以后外部環(huán)境的惡化，一些企業(yè)無法完成上繳任務(wù)。國有企業(yè)的改革仍需進(jìn)一步深入。

　�。ǘ�）以建立現(xiàn)代企業(yè)制度為主的改革階段（1993－2002）

　　隨著放權(quán)讓利和經(jīng)營承包制的實(shí)行，在20世紀(jì)80年代中期以后，國有企業(yè)改革開始涉及到企業(yè)所有權(quán)的問題。為深入探索增強(qiáng)企業(yè)活力，在政府的大力推動(dòng)下，一些企業(yè)以建立現(xiàn)代企業(yè)制度為目標(biāo)，開始探索企業(yè)產(chǎn)權(quán)多元化的改革，主要形式是企業(yè)的股份制。

　　1992年初，鄧小平的南方談話再次掀起新一輪改革熱潮。1992年10月，中共十四大召開并明確提出，中國經(jīng)濟(jì)體制改革的目標(biāo)是建立社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制，企業(yè)是市場的基本經(jīng)濟(jì)單元和競爭主體，從而將企業(yè)的市場主體地位與建立社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制聯(lián)系起來。

　　1993年11月，中共十四屆三中全會(huì)通過了《關(guān)于建立社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》，明確指出，我國國有企業(yè)改革的方向是建立適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)要求的“產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”的現(xiàn)代企業(yè)制度。1993年12月，全國人大常委會(huì)第5次會(huì)議通過了《中華人民共和國公司法》，指出，公司以其全部法人財(cái)產(chǎn)，依法自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧。國有企業(yè)改建為公司，必須依法轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，有步驟地清產(chǎn)核資、界定產(chǎn)權(quán)、清理債權(quán)債務(wù)，評(píng)估資產(chǎn)，建立規(guī)范的內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)等等。這標(biāo)志著從1994年開始，國有企業(yè)改革進(jìn)入了全面實(shí)施企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革的新階段。

　　據(jù)統(tǒng)計(jì)，到1997年底，國有企業(yè)改造成股份公司的已達(dá)上萬家，其中在上海、深圳證券市場掛牌的上市公司達(dá)到745家。在國家512戶重點(diǎn)企業(yè)中，已經(jīng)掛牌上市的占36％；在國家120戶試點(diǎn)企業(yè)集團(tuán)中，核心企業(yè)已經(jīng)掛牌上市的占42%；在100戶現(xiàn)代企業(yè)制度試點(diǎn)的企業(yè)，已掛牌上市的占48％。尤其是屬于非試點(diǎn)的國有小企業(yè)，通過破產(chǎn)、拍賣、租賃、承包經(jīng)營和股份合作制等多種改革形式，打破了原有的國有企業(yè)制度模式。到1997年上半年，實(shí)行民營化的國有小企業(yè)已占國有小企業(yè)總數(shù)的50%以上，進(jìn)展比較快的省份達(dá)到75％以上，廣東順德、山東諸城、四川宜賓、河南騾河、河北新樂、黑龍江賓縣、浙江蘭溪等一大批地、市的國有小型企業(yè)已經(jīng)全部實(shí)現(xiàn)了民營化。

　　隨著買方市場向賣方市場轉(zhuǎn)變，短缺經(jīng)濟(jì)下旺盛的需求一去不復(fù)返。市場競爭日益激烈，使得企業(yè)經(jīng)營體制尚待完善的國有企業(yè)面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。自從對(duì)國有經(jīng)濟(jì)實(shí)施市場化改革以后，到20世紀(jì)90年代中期，國有企業(yè)的效率呈遞減之勢(shì)。特別是企業(yè)的虧損額不斷增加，虧損率不斷上升，由1978年的7.6％，上升到1995年的44.8％。國有企業(yè)的凈盈利額從1978年的508.8億元，增加到1995年的665.6億元，只增長了13.7％。如果扣除通貨膨脹因素，十多年來國有企業(yè)凈盈利不僅沒有增加，反而是大幅下降的。而且，1996年1－4月和1997年1－3月，出現(xiàn)了國有工業(yè)整體凈虧損的狀況。1997年，我國下崗人員總數(shù)已超過1000萬人，占全部職工的近8％，其中需要政府提供再就業(yè)幫助或生活困難的有400多萬人。受到東亞金融危機(jī)的影響，導(dǎo)致凈出口減少，更加惡化了我國國有企業(yè)的生存環(huán)境。

　　嚴(yán)峻的形勢(shì)，迫使我國對(duì)國有企業(yè)進(jìn)行更深入的改革。1997年黨的”十五大“之后，中央多次提出：用3年左右的時(shí)間，力爭大多數(shù)國有大中型骨干企業(yè)初步建立現(xiàn)代企業(yè)制度。我國通過“抓大放小”，加快了控制國民經(jīng)濟(jì)命脈的大中型骨干企業(yè)的股份制改造。隨著試點(diǎn)工作的進(jìn)行，以產(chǎn)權(quán)制度改革為核心的國有企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度工作，還是在全國各地迅速展開。據(jù)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的數(shù)據(jù)，截止到2003年底，全國4223家國有大中型骨干企業(yè)中，有2514家通過多種形式改制成為多元持股的股份制企業(yè)，改制面近60％。國家重點(diǎn)企業(yè)中的2524家國有及國有控股企業(yè)，已有1331家改制為多元股東的股份制企業(yè)，改制面為52.7%。國有小企業(yè)改制面已達(dá)到80％以上，其中縣屬企業(yè)改制面最大，一些已達(dá)90％以上。一些中央企業(yè)則積極推進(jìn)法人治理結(jié)構(gòu)的建設(shè)，有19家企業(yè)開展董事會(huì)試點(diǎn)，共派出66名外部董事，有14家試點(diǎn)企業(yè)的外部董事達(dá)到或超過了董事會(huì)成員的半數(shù)；中央企業(yè)及所屬子企業(yè)的股份制企業(yè)戶數(shù)比重，已由2002年年底的30.4%提高到2006年的64.2％。經(jīng)過改造后的國有企業(yè)進(jìn)入了一個(gè)新的發(fā)展階段。

　�。ㄈ�）國有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略重組階段（2003－）

　　2002年1 1月，黨的十六大報(bào)告指出要加快調(diào)整國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)，提出“必須毫不動(dòng)搖地鞏固和發(fā)展公有制經(jīng)濟(jì)。發(fā)展壯大國有經(jīng)濟(jì)，國有經(jīng)濟(jì)控制國民經(jīng)濟(jì)命脈，對(duì)于發(fā)揮社會(huì)主義制度的優(yōu)越性，增強(qiáng)我國的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、國防實(shí)力和民族凝聚力，具有關(guān)鍵性作用。”并且提出“繼續(xù)調(diào)整國有經(jīng)濟(jì)的布局和結(jié)構(gòu)，改革國有資產(chǎn)管理體制，是深化經(jīng)濟(jì)體制改革的重大任務(wù)。”國有企業(yè)的“兼并重組”、“整合壯大”成為作為新一輪國企改革的目標(biāo)。

　　2003年建立國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，我國對(duì)國有企業(yè)進(jìn)行了更為有效的監(jiān)管。2003年10月中共十六屆三中全會(huì)通過的《中共中央關(guān)于完善社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》進(jìn)一步指出：“完善國有資本有進(jìn)有退、合理流動(dòng)的機(jī)制，進(jìn)一步推動(dòng)國有資本更多地投向關(guān)系國家安全和國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)的控制力。其他行業(yè)和領(lǐng)域的國有企業(yè)，通過資產(chǎn)重組和結(jié)構(gòu)調(diào)整，在市場公平競爭中優(yōu)勝劣汰”。需要特別指出的是，國務(wù)院辦公廳于2006年12月18日轉(zhuǎn)發(fā)了國資委《關(guān)于推進(jìn)國有資本調(diào)整和國有企業(yè)重組的指導(dǎo)意見》（簡稱《指導(dǎo)意見》），明確指出：以后對(duì)于軍工、石油和天然氣等重要資源開發(fā)及電網(wǎng)、電信等基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域的中央企業(yè)，國有資本應(yīng)保持獨(dú)資或絕對(duì)控股；對(duì)以上領(lǐng)域的重要子企業(yè)和民航、航運(yùn)等領(lǐng)域的中央企業(yè)，國有資本保持絕對(duì)控股；對(duì)于石化下游產(chǎn)品經(jīng)營、電信增值服務(wù)等領(lǐng)域的中央企業(yè)，應(yīng)加大改革重組力度，引入非公經(jīng)濟(jì)和外資，推進(jìn)投資主體和產(chǎn)權(quán)多元化。同時(shí)，國有經(jīng)濟(jì)對(duì)基礎(chǔ)性和支柱產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的重要骨干企業(yè)保持較強(qiáng)控制力，包括裝備制造、汽車、電子信息、建筑、鋼鐵、有色金屬、化工、勘察設(shè)計(jì)、科技等行業(yè)。這一領(lǐng)域國有資本比重要降低，國有經(jīng)濟(jì)影響力和帶動(dòng)力要增強(qiáng)。其中，機(jī)械裝備、汽車、電子信息、建筑、鋼鐵、有色金屬行業(yè)的中央企業(yè)要成為重要骨干企業(yè)和行業(yè)排頭兵企業(yè)，國有資本在其中保持絕對(duì)控股或有條件的相對(duì)控股；承擔(dān)行業(yè)共性技術(shù)和科研成果轉(zhuǎn)化等重要任務(wù)的科研、設(shè)計(jì)型中央企業(yè)，國有資本保持控股。顯然，這個(gè)《指導(dǎo)意見》秉承了中央一貫的精神，而且使以前的政策更具操作性。

　　2007年10月15日，胡錦濤總書記在黨的十七大上所作的報(bào)告中也強(qiáng)調(diào)要“深化國有企業(yè)公司制股份制改革，健全現(xiàn)代企業(yè)制度，優(yōu)化國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)活力、控制力、影響力。深化壟斷行業(yè)改革，引入競爭機(jī)制，加強(qiáng)政府監(jiān)管和社會(huì)監(jiān)督。加快建設(shè)國有資本經(jīng)營預(yù)算制度。完善各類國有資產(chǎn)管理體制和制度。”提高國有經(jīng)濟(jì)效率，是我國在新的歷史條件下，推動(dòng)新型工業(yè)化道路，提升國家產(chǎn)業(yè)競爭力，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式的重要力量。

　　經(jīng)過國有企業(yè)的戰(zhàn)略調(diào)整，目前我國國有企業(yè)主要集中在生產(chǎn)上游領(lǐng)域，電信、電力、石油石化、航運(yùn)、航空、煤炭行業(yè)按照國有資本占有量計(jì)算的主業(yè)集中度分別為96.37%、93.99％、92.98％、92.86％、88.3%、80.98％和78.10％。2005－2010年，中央企業(yè)資產(chǎn)總額由10.5萬億增長到24.3萬億，年均增長18.2％；2010年美國《財(cái)富》雜志公布的世界500強(qiáng)企業(yè)中，中央企業(yè)上榜30家，比5年前增加20家。

　　四、當(dāng)前國有企業(yè)的癥結(jié)所在和改革方向

　　新中國成立60多年來，中國共產(chǎn)黨隨著客觀環(huán)境的不斷變化，對(duì)國有企業(yè)的發(fā)展進(jìn)行不斷的探索。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，國有經(jīng)濟(jì)一直是我國國民經(jīng)濟(jì)的微觀基礎(chǔ)，是我國推動(dòng)優(yōu)先重工業(yè)發(fā)展的主要力量。改革開放以來，盡管國有經(jīng)濟(jì)通過產(chǎn)權(quán)改革和產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略性重組，國有經(jīng)濟(jì)的整體規(guī)模和產(chǎn)業(yè)分布狀況發(fā)生了重大變化，但是，國有經(jīng)濟(jì)仍然在國民經(jīng)濟(jì)中占有舉足輕重的地位。經(jīng)過30多年的改革，國有企業(yè)逐步融入了市場經(jīng)濟(jì)之中，成為參與市場競爭的重要成員和領(lǐng)導(dǎo)力量。當(dāng)前國有企業(yè)主要集中在壟斷行業(yè)，雖然國有企業(yè)已經(jīng)扭轉(zhuǎn)了經(jīng)營困難局面，但也出現(xiàn)了一些不適于國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的問題，需要進(jìn)一步的改革。

　　第一、如何提高核心競爭力，促成產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，促進(jìn)“新型工業(yè)化道路”的實(shí)現(xiàn)是我國國有企業(yè)面臨的重要問題。雖然新世紀(jì)以來，在國有企業(yè)的戰(zhàn)略調(diào)整下，我國國有企業(yè)取得了較快發(fā)展，當(dāng)前我國國有企業(yè)大多集中于壟斷行業(yè)，從產(chǎn)業(yè)鏈的角度來看，它集中于生產(chǎn)上游，憑借壟斷地位和生產(chǎn)要素低價(jià)獲得高額的壟斷利潤，一些低端或中低端的產(chǎn)品和產(chǎn)業(yè)上贏得了國際比較優(yōu)勢(shì)。但由于缺乏核心制造技術(shù)和高端產(chǎn)品開發(fā)能力，一些領(lǐng)域的關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備目前仍需依賴進(jìn)口。正如原國資委主任李榮融指出的：與跨國公司相比，中央企業(yè)的核心競爭力還不強(qiáng)，自主創(chuàng)新能力仍有很大差距。雖然在125家中央企業(yè)中，有中石油這樣市值領(lǐng)先的企業(yè)，可是數(shù)不出幾個(gè)產(chǎn)品能排上全球第一，更找不出一個(gè)全球叫得響的品牌。一些實(shí)證研究表明，國家高度壟斷行業(yè)的企業(yè)前沿技術(shù)進(jìn)步緩慢，而且全要素生產(chǎn)率（TFP）增值率最慢，甚至下降。在未來，資本雄厚的國有企業(yè)肩負(fù)著企業(yè)自主創(chuàng)新，提升工業(yè)水平的重任。在我國進(jìn)入工業(yè)化中后期，如何對(duì)集中在上游領(lǐng)域的國有企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)升級(jí)，進(jìn)一步提升其經(jīng)濟(jì)效率成為我國未來亟須探索的問題。

　　第二、壟斷領(lǐng)域的企業(yè)獲得的高額利潤如何全民共享，改善民生也成為我國面臨的重要問題。雖然我國對(duì)中國石化、電信、電力等行業(yè)已經(jīng)進(jìn)行了改革，2002－2008年，中央企業(yè)資產(chǎn)總額從7.13萬億元增長到17.69萬億元，利潤總額從2405.5億元增加到16708.6億元，但部分國有企業(yè)憑借壟斷地位所獲取的高額利潤更多在本行業(yè)分配之中進(jìn)行，加劇了我國收入分配的扭曲，其中依據(jù)行政壟斷所帶來的超額利潤更成為社會(huì)詬病的對(duì)象，在我國進(jìn)入全面建設(shè)小康社會(huì)的新時(shí)期，如何將國有企業(yè)的壟斷利潤轉(zhuǎn)變?yōu)槿�民共享，成為下一階段面臨的重要問題。

　　第三、如何理順國有企業(yè)出資人與經(jīng)營者問題，治理國有企業(yè)的腐敗問題。雖然國有企業(yè)改革已經(jīng)進(jìn)行了30多年，但國有企業(yè)仍是政府直接介入市場的工具或機(jī)制載體，企業(yè)的經(jīng)營管理者也具有政府官員的色彩。如何加強(qiáng)對(duì)國有企業(yè)的監(jiān)管，是我國面臨的重要問題。

　　經(jīng)過60多年的發(fā)展，在中國共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)下，我國國有企業(yè)逐漸做大做強(qiáng)，為推動(dòng)我國工業(yè)化做出了重要貢獻(xiàn)。在我國進(jìn)入工業(yè)化中后期的歷史階段，我國如何繼續(xù)深化國有企業(yè)改革，繼續(xù)推行國有企業(yè)戰(zhàn)略調(diào)整，成為我國在新工業(yè)化征途中所面臨著重要問題。

　�。ū疚南怠董h(huán)球視野globalview.cn》第392期摘自2011年第2期《湖南社會(huì)科學(xué)》）

圖片來源：找項(xiàng)目網(wǎng)